Advies nodig over een te ontvangen erfenis...

[nails]

Hoi allemaal,

Ik heb een vraag en hopelijk kunnen jullie mij helpen!

Mijn opa ligt op sterven en gisteren werd ik gebeld met de mededeling dat deze week de notaris bij hem thuis komt om mijn vader te onterven en ik word dan erfgename in zijn plaats.

Ik heb een koophuis (alleen op mijn naam) ik ontvang koopsubsidie en maandelijks hypotheek rente aftrek.

Mij is verteld dat ik minimaal een bedrag van 45 duizend euro kan verwachten en dat dit bedrag belastingvrij is.

Nu vraag ik mij af:
Is dit echt belastingvrij of kan ik na een paar maanden nog een aanslag verwachten?
Heeft dit invloed op mijn koopsubsidie of hypotheekrente?

Dan is er ook nog het verhaal dat mijn vader heeft voorgesteld dat ik de erfenis deel met hem en mijn twee broertjes hij wilt als het bv 45000 euro is dat ik hem 30.000 euro geef.

Ik zeg niet dat ik hem zo'n groot bedrag geef als hij voorstelt maar als ik hem een bedrag geef mag dat zomaar?
En zitten daar dan nog haken en ogen aan voor mij?

Het zijn een hoop vragen maar ik wil geen problemen krijgen dus ik hoop dat jullie advies kunnen geven!

Groetjes

[BG]

Je vader kan niet onterfd worden. Hij heeft recht op zijn kindsdeel en zal dus sowieso ook een deel krijgen.

Je aanname over de som geld en dat die belastingvrij zou zijn, klopt volgens mij niet. Die verhoogde vrijstelling geldt voor kinderen, niet voor kleinkinderen. Er zal belasting afgetikt moeten worden. Dit zijn volgens mij de tarieven:

Kleinkind heeft vrijstelling van €19.114. Daarover betaal je niets. Alles erboven tot €118.708 betaal je 18%. Het gedeelte daarboven wordt belast met 36%. In jouw geval dus over het bedrag wat je krijgt minus €19.114 en dat x 0,18.

Ik heb verder nog wat nagezocht via Google:

Koopsubsidie: het verkrijgen van vermogen lijkt niet van invloed te zijn. Op het mutatieformulier is het althans geen relevant feit wat doorgegeven moet worden.

Hypotheekrente: je kan jezelf afvragen of het niet verstandiger is om een deel van de hypotheek af te lossen. Je zult dat echter door een adviseur na moeten laten rekenen. Voor de aftrekbaarheid maakt het geen drol uit.

Tip: schakel hulp in om je situatie door te lichten. Dat kost wellicht wat centen, maar dan heb je wel op jou toegesneden informatie. Wellicht kan de notaris je naar adviseurs leiden op dit gebied.
_________________
Mine!

[WimWest]

Je vader kan wel onterfd worden en als hij berust in deze onterving krijgt hij logischerwijze niets. De schenking kan belastingvrij gedaan worden, indien deze wordt geschonken op basis vrij van lasten. De erfbelasting wordt dan betaald door de andere erfgenamen, maar iemand gaat erfbelasting betalen.

Uw vader kan niets eisen als u eenmaal per legaat de erfenis ontvangt.

Laat u goed voorlichten door een estateplanner of nabestaandenplanner. De notaris heeft niet altijd overzicht van het hele (fiscale) plaatje en denk alleen maar in akten en (dure) uurtarieven.

[BG]

@Wim: voor de duidelijkheid: de vader is in dit geval het kind van opa (althans dat neem ik logischerwijs wel aan).
_________________
Mine!

[Marco S]

@ Wim: m.i. is het niet de bedoeling je eigen beroepsgroep te promoten ten kosten van andere beroepsgroepen en in jouw geval het notariaat. Over iedere beroepsgroep zijn vooroordelen (accountant: denkt dat hij alles weet; makelaar: gladjakker zonder inhoud; advocaat: snelle jongen en gruwelijk duur; notaris: kwestie van op de knop drukken en daar veel geld voor vragen; estateplanner/nabestaandenplanner: ziet de wereld alleen door een fiscale bril en vergeet dat er ook nog zoiets als menselijk gevoel is; en ga zo maar door.) Laat iedereen dus in zijn waarde!

Inhoudelijk:
1. Vader kan wel onterfd worden en kan een beroep doen op zijn legitieme portie. Als het testament van opa op een bepaalde wijze is opgesteld, kan het zo zijn dat als je vader zijn legitieme portie opeist, hij dit eerst op jouw erfdeel moet verhalen. Van een legaat, zoals Wim aangeeft, is blijkens je verhaal geen sprake. Het is pure plaatsvervulling.
2. voor de erfbelasting verloopt het inderdaad zo als BG dit heeft voorgerekend.
3. je vader kan niets van jou eisen, behalve zoals ik onder 1 aangaf.
4. Voor de inkomstenbelasting verkrijg jij alleen box 3 vermogen en dit staat geheel los van je hypotheek op je eigen woning, dat in box 1 valt.
5. voor de koopsubsidie sluit ik aan bij BG.
_________________
Waarvan akte!

[BG]

Dank Marco; ik heb onvoldoende rekening gehouden met legitieme portie en onterven.
_________________
Mine!

[bona fides]

[Marco S]

@ bona fides.
Hangt inderdaad van de formulering af. Als kleinzoon tot erfgenaam is benoemd en vader is onterfd, dan is kleinzoon uit eigen hoofde erfgenaam. Als het testament zodanig is geredigeerd (zoon onterfd en de regels van plaatsvervulling van toepassing), dan erft kleinzoon op grond van plaatsvervulling.
Kortom, de formulering bepaalt de consequenties.
_________________
Waarvan akte!

[WimWest]

Het recht op legitieme portie is overduidelijk. De zoon (pa van TS) kan wel berusten in deze onterving en krijgt dan niets. Staat er in het testament met uitsluiting van plaatsvervulling dan is de kleinzoon dus geen erfgenaam en is afhankelijk van een legaat.

De opmerking over het promoten van je eigen beroepsgroep slaat helemaal nergens op, want ik heb daar niets mee van te doen en slechts een betere persoonlijke ervaring met een financieel expert dan een notaris. Ik zit bovendien in een non-profit organisatie en die hoef ik niet te promoten.

[Marco S]

[bona fides]

[WimWest]

Dit, in tegenstelling tot het versterferfrecht waar plaatsvervulling de hoofdregel is.

Dit is correct en als men dus plaatsvervulling wenst te voorkomen, zal men dat in een testament moeten opnemen. Dat lijkt me logischer.
Dus als zoon (pa van TS) wordt onterfd, zal in het testament opgenomen moeten worden dat er geen plaatsvervulling zal zijn. Dit om te voorkomen dat de TS bij erfrecht automatisch beperkt wordt tot de legitieme portie.

[cvb]

[bona fides]

De erfgenamen treden in de plaats van de erflater. Alle bezittingen, vorderingen, schulden van de erflater gaan over op de erfgenamen.

De legitimaris is geen erfgenaam, maar krijgt een geldvordering op de erfgenamen.
_________________
Hanc marginis exiguitas non caperet.

[cvb]